境外投资备案(ODI)不通过的原因有很多,首先从国家政策分析,其次从企业自身背景等分析,最后从专业方面分析。
一、国家对境外投资政策:
1.投资主体和项目的判定:根据投资主体和项目的性质,确定是否需要进行备案或核准。通常,敏感类项目无论投资主体是直接还是通过其控制的境外企业开展,都需要报国家发改委核准。非敏感类项目如果投资主体直接开展,无论中方投资额大小,都需要向国家发改委或省级发改委备案;如果通过其控制的境外企业开展,中方投资额达到一定规模的也需要向国家发改委报告。
2.备案和核准的程序:企业需要按照规定提交相关材料,包括投资计划书、证明文件等,经过审核后才能获得备案或核准。对于需要核准的项目,可能还需要经过更为严格的审查和评估。
3.备案和核准的权限划分:根据投资额和项目性质的不同,备案和核准的权限也有所不同。例如,中方投资额较大的项目或涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目,可能需要由更高层级的发改委进行核准或备案。
4.信息报告和监管要求:企业在境外投资过程中,需要按照要求向相关部门报送项目信息报告,并接受监管部门的监管和检查。这有助于确保企业的投资活动符合政策规定,维护国家的经济安全和利益。
二、企业自身背景:
1.股东背景弱、资金来源不明、投资不具备真实性。
2.没有足够的资金去投资。
3.没有满足备案条件,提供不了齐全的材料。
三、专业方便分析:
1.专业性不足,可能会导致备案失败,某个步骤操作出错,或者提供的材料出错没有做到位等
2.完善企业股东结构,不具备条件的股东隐藏,做好资金来源财务报表等,规划未来境外投资备案(ODI)做准备。
3.准备好投资备案需要用到的材料,以及预备需要审核的事项,避免出错或没有做到位导致备案没有通过。
为了避免ODI备案失败,企业需要确保其投资活动符合国家规定的境外投资定义,资金来源清晰,投资金额充足,且投资行业不属于限制或敏感行业。同时,需要准备好完整的备案材料,并严格按照规定的流程进行备案。